建行江蘇省分行：生產(chǎn)基地類(lèi)客戶(hù)授信策略研究

我國已成為全球最大的工業(yè)制造國，許多集團企業(yè)為搶占發(fā)展先機和市場(chǎng)份額紛紛設立生產(chǎn)基地，由生產(chǎn)基地負責集團產(chǎn)業(yè)鏈中的某個(gè)或某幾個(gè)環(huán)節，關(guān)聯(lián)交易多。

建行江蘇省分行對生產(chǎn)基地類(lèi)客戶(hù)做出初步界定，分析集團內關(guān)聯(lián)交易并可能衍生的主要風(fēng)險，提出客戶(hù)與項目授信審批策略建議。

該行表示，生產(chǎn)基地類(lèi)客戶(hù)特征有三點(diǎn)：第一，集團特征明顯。具體體現為關(guān)聯(lián)交易占比多、資金由集團統一管理、依托集團品牌、技術(shù)、管理優(yōu)勢。第二，區域聚集效應。具體體現為產(chǎn)業(yè)鏈聚集、地方政府對區域內產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)布局、集團擴張聚集。第三，國家政策驅動(dòng)。

該行進(jìn)一步表示，生產(chǎn)基地類(lèi)客戶(hù)主要風(fēng)險點(diǎn)有兩點(diǎn)：第一，關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險。主要表現為虛假交易、粉飾報表、資金占用。第二，借款人風(fēng)險。主要表現為過(guò)度融資風(fēng)險、借款人非集團核心產(chǎn)業(yè)或環(huán)節風(fēng)險、集團內擔保風(fēng)險。

該行針對江蘇轄內生產(chǎn)基地類(lèi)客戶(hù)情況進(jìn)行調研，調研發(fā)現：一、生產(chǎn)基地類(lèi)客戶(hù)主要集中在前五大行業(yè)。二、客戶(hù)需求以流動(dòng)資金為主。三、客戶(hù)省內分布相對分散。

此外，該行提出了綜合融資審批策略建議和風(fēng)險控制措施建議?？傮w策略為立足集團視角、優(yōu)選客戶(hù)項目，控制融資份額、防范集團風(fēng)險。首先，在客戶(hù)選擇上，優(yōu)先支持集團背景實(shí)力雄厚、具有自主品牌且技術(shù)領(lǐng)先的行業(yè)內頭部企業(yè)；集團產(chǎn)業(yè)鏈完善、終端需求市場(chǎng)空間大的企業(yè)。選擇支持集團統一供應商及價(jià)格、集團內部消納產(chǎn)品需求的企業(yè)。審慎支持集團中產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節市場(chǎng)需求供大于求的企業(yè)；項目達產(chǎn)后近三年連續出現虧損的企業(yè)；關(guān)聯(lián)交易異常、存在大額其他應收賬款的企業(yè)。其次，在項目選擇上，優(yōu)先支持集團內部產(chǎn)能轉移、有當地政策支持的項目；完善集團產(chǎn)業(yè)鏈且該產(chǎn)品市場(chǎng)前景較好的項目；區域內已形成產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢、產(chǎn)業(yè)集群的上下游配套項目。選擇支持集團內同類(lèi)產(chǎn)品擴能的項目。壓縮退出集團內終端產(chǎn)品為產(chǎn)能過(guò)剩的企業(yè)。再次，在融資額度控制上：一是，借款人融資額度控制；二是，集團融資總量控制；三是，集團融資份額控制；四是，集團融資份額控制。最后，在產(chǎn)品選擇上，區分固定資產(chǎn)貸款類(lèi)、經(jīng)營(yíng)周轉類(lèi)、融資租賃類(lèi)、并購類(lèi)融資等不同產(chǎn)品。

該行表示，在風(fēng)險控制措施上，一是，關(guān)注信貸資金流向。二是，關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險預警。三是，關(guān)注還款資金封閉管理。四是，關(guān)注企業(yè)所屬集團擴張情況。五是，關(guān)注企業(yè)或有負債控制。（吳文兵 趙純 王慧 王婷）